株式会社 小原

公司治理相关基本方针

小原根据公司治理准则的宗旨及精神，为了小原集团公司的持续发展及企业价值提高，以追求最优秀的公司治理并充实其内容为目的，制定了“公司治理相关基本方针”。

加强内部统制

小原审查了内部统制体制，并努力加强内部统制系统的运作。
此前，内部统制委员会、道德及合规委员会、风险管理委员会和信息披露委员会是并列，独立的委员会。然而，在此体制下，仍然存在着管理疏漏或重复的风险，对整个集团来说是不够全面。因此，我们将这些委员会的职能整合到内部统制委员会中，设立了四个分委会：财务风险分委会、道德及合规分委会、业务风险分委会和信息披露分委会。
在这体制下，我们将加强对整个集团全面高效的内部统制。

董事会

董事会的有效性评估

监事会

监事会由4名监事组成，其中3名为外部监事。各监事根据监事会制定的监察方针等，通过出席董事会等重要会议、调查业务和财产状况，对董事的职务执行情况进行监察。

咨询会议

作为任意机构设立咨询会议。咨询会议由董事会议长及3名独立董事会成员（2名独立外部董事、1名独立外部监事）组成，通过审议、回答高层领导干部（兼任董事的执行官）的选任及解职、董事及监事的选任、董事薪酬的相关咨询事项，确保经营的客观性与透明度。

内部统制委员会

内部统制有4个目的，分别为提高业务的有效性与效率性、确保财务报告可靠性、遵守法令等、保全资产，为了确认内部统制状况，加强内部统制，设立了以代表董事兼总经理为委员长的内部统制委员会。 内部统制委员会配备4个分委会，分别为财务风险分委会、道德及合规分委会、业务风险分委会、信息披露分委会，内部统制委员会负责监管包括这些分委会在内的整个集团的内部统制。

◦财务风险分委会
为了完善、建立可确保小原集团公司的业务合理性、效率性，以及财务报告可靠性的体制，设立了财务风险分委会。本分委会为了提高业务的有效性与效率性，确保财务报告可靠性，商讨、监督其活动计划与措施。

◦道德及合规分委会
为了确立整个小原集团公司的道德及合规遵守体制，通过实行公正合理的业务活动，实现可履行社会责任的企业统制，设立了道德及合规分委会。本分委会推进道德及合规相关的启蒙活动，力图提高守法及道德意识，并将非法行为防范于未然，实现了小原集团公司的企业道德基本理念。

◦业务风险分委会
为了有效、高效实施小原集团公司的风险管理，设立了业务风险分委会。本分委会拟定集团风险管理的相关方针、体制、措施草案，针对可能发生的风险实施预测预防的相关启蒙，制定及运用风险管理年度计划，负责部门及子公司风险相关的综合调整，商讨危机发生时将损失降至最小限度的相关措施。

◦信息披露分委会
为了公正、适时、合理地披露有关小原集团公司在财务、社会、环境方面的相关重要经营信息，设立了信息披露分委会。本分委会商讨经营相关信息是否属于应予披露的重要事实等，通过采取合理适当的措施，履行企业的说明责任，确保经营的透明度。

可持续发展委员会

干部报酬

决定干部报酬的相关方针
1. 决定方针
 ◦ 作为针对持续性发展的一种健全激励而发挥作用
 ◦ 使其拥有通过实现企业价值最大化来报答股东期待的强烈意识
 ◦ 给予与其职责相符的待遇

2. 报酬体系
 ◦ 董事（外部董事除外）的报酬为基本报酬、业绩联动报酬及中长期激励报酬。对于不执行工作的董事和监事，由于他们独立于业务的执行，因此只支付基本报酬。
 ◦ 业绩联动报酬是与短期公司业绩和个人贡献度联动的报酬。此外，业绩联动报酬占报酬整体的比例采用职位越高比例越高的机制。
 ◦ 关于中长期激励报酬，我们引进了“股票给付信托（BBT）”，作为适用于董事（外部董事除外）的股票报酬制度。

3．业绩联动报酬
 为了针对达成中期经营计划和提高中长期企业价值发挥激励作用，将业绩联动报酬相关指标设定为合并销售额增长率和营业利润额。

 ◦业绩联动报酬额的计算公式

 ◦ 业绩联动报酬的权重

 ◦ 业绩指标的系数
    对于合并营业利润额和合并销售额增长率，系数分别设为0.3～3.0。
关于系数的决定方法，根据业务计划，每年由董事会审议决定。
◦ 个人评价系数
    根据董事被期待完成的任务的达成度以及董事统管部门的目标达成度进行评价，系数设定为0.5～1.5。 关于个人评价的决定方法，除代表董事以外的董事（外部董事除外）的个人评价，在得到咨询会议（由代表董事总裁执行官和独立外部董事组成的任意机构）的意见后，基于该会议的答复内容，由代表董事总裁执行官决定，并在董事会上报告。

4. 中长期激励报酬（股票报酬）
    关于股票报酬，本公司普通股每股换算为1积分，通过给予积分来支付。给予的积分根据职位而定，职位越高，则给予的积分越高。给予的积分每3年进行1次重新评估。